8个技巧，助力美区卖家合理省税
图片来源：图虫创意
税收扣除和抵免，是两个不同的减少税款的方式。具体来说，税收抵免可以直接减少税款，例如价值1000美元的税收抵免，可以使税单直接减少1000美元；而税收扣除则是可以减少要缴纳税款的比例，降低应税收入，像是税级在22%的纳税人，1000美元的扣除额可以节省220美元。大多数的公司业务支出，都可以产生相应的税收扣除或抵免，能够有效抵消利润的税收。卖家需要及时核实公司的业务情况，并确定自己是否有资格，获得相应的税收优惠。需要注意的是，常见的税收扣除有两种，一种是标准扣除，一种是逐项扣除，两种扣除在报税时只能选择一种。
技巧二：给合格的退休计划供款公司可以在给员工的退休积累税收、递延收入的同时，根据公司供款的比例，获得一部分的税收扣除。能够获得扣除的退休计划，必须符合IRS的要求，并且涵盖有资格参与退休计划的所有员工。该计划要求雇主必须缴纳一部分款项，且允许员工根据自身税前或税后的工资数额，进行退休计划的缴款。根据不同的退休计划类型、符合资格的参与者和公司缴款比例，公司能够获得一个或多个税收抵免或扣除。此外，拥有合格的退休计划，还能保障员工的财务安全。
技巧三：报销员工在业务期间产生的费用根据IRS的规定，如果产生的费用与业务相关，并得到了充分的说明，就可以报销。也就是说，当公司报销员工的差旅费、公费餐饮费用、远程工作时的上网费用，以及其他业务相关的费用时，员工要提供相应的小票进行证明，报销款项才能无需纳税，使其不受就业税影响。
但如果企业的报销计划，不符合IRS对计划的要求，则费用报销会被视为员工薪酬的一部分，因此需要预扣税款，并且必须在员工的 W-2 表格中报告。
雇主需要遵守下列三条规定，以满足“负责任的计划”的要求：·费用必须与业务相关·费用必须在合理期限内得到证实·雇员必须将任何未花的钱退还给雇主
技巧四：审查公司的类型公司在创立之初选择的公司类型，如LLC或者C公司，会对企业和所有者的税收产生非常大的影响。虽然在对公司的责任上都属于有限责任，但LLC在税务上会被视为“忽略实体”，公司所有者和公司共用一张税表，公司的收入和支出，都会反应在同一张税表上；而C公司是单独的纳税主体，公司和个人会分开纳税。对于公司业务发展较大、收入较高的企业来说，如果企业所有者和公司共用一张税表，不仅会导致所有者税率较高，还会导致税表容易出现问题，无形中放大了被税务稽查的概率，因此对于这类企业，建议最好采用C公司的公司类型，降低税务的合规风险。
技巧五：为员工提供健康计划为了节税，公司可以考虑提供员工健康保险和抚养费用的选择。首先，支付员工团体健康保险计划的保费通常是可抵税的，有时甚至可以获得税收抵免。通过设立不同类型的健康报销安排（HRA），不仅为员工了提供灵活的报销方案，还能享受税务优惠。其次，建立第125条福利计划也是一个有效的选择，这种计划允许员工以税前资金支付医疗、牙科、视力等费用，从而降低公司的税负。此外，员工可以将部分薪酬放入第125条的灵活支出账户，用于支付医疗和抚养费用。这些策略不仅有助于提高员工福利，还可以在税务方面为企业节省大量开支。
技巧六：回顾年末税务选项即便过了年底，公司也有税务优化的机会。在购置设备后，如何处理设备成本，将直接影响公司的税款。企业可以选择立即扣除设备成本，也可以选择分期抵扣。此外，公司还要关注驾驶成本的抵扣问题。根据实际情况，公司可以选择使用实际发生的驾驶成本进行抵扣，或者选择采用IRS设定的标准费率。除了设备成本和驾驶成本的抵扣外，有在美国进行研发活动的公司，还可以获得研发税收抵免。此外，通过合理规划资本支出和收入时间，公司还能够获得相应的抵免政策。总而言之，通过合理利用各种税务优惠政策和策略，企业可以有效降低税务负担，提升财务表现。
技巧七：保证记录的准确性虽然大多数业务费用都可以作为扣除项或产生税收抵免，但如果没有良好的账簿和记录，公司将会错失合法的减免机会。如果不能提供旅行费用或慈善捐款的必要证明，那么这些费用就无法作为税务减免的一部分。此外，如果公司无法提供充分的支持文件，那么IRS在审查公司账目时，可能会对扣除的项目产生质疑，从而导致不必要的税务麻烦。及时记录和归类所有的业务交易、费用和收入，并妥善保存相关的收据和文件，建立严格的记录制度，不仅能够对公司的财务状况有益、减少出错的概率，还能够提高公司的财务透明度和可信度。
技巧八：聘请专业的税务人士美国联邦或州的税法不断变化，对于不熟悉美国税法的跨境卖家而言，寻找一位专业的美国注册会计师或税务师，对公司的税务合规能够提供非常大的帮助。此外，他们能够根据公司的经营情况和行业，为公司制定专门的税务策略，优化财务状况。在遇上税务稽查的时候，专业人士可以代表公司和税务局的审计员沟通，争取对公司有利的解决方案。
收录于以下专栏 
美国报税季 12 个内容 · 0 人关注 查看专栏 图片声明：本站部分配图来自人工智能系统AI生成,觅知网授权图片,PxHere摄影无版权图库。本站只作为美观性配图使用,无任何非法侵犯第三方意图,一切解释权归图片著作权方,本站不承担任何责任。如有恶意碰瓷者,必当奉陪到底严惩不贷!
内容声明：本文中引用的各种信息及资料（包括但不限于文字、数据、图表及超链接等）均来源于该信息及资料的相关主体（包括但不限于公司、媒体、协会等机构）的官方网站或公开发表的信息。部分内容参考包括:(百度百科,百度知道,头条百科,中国民法典,刑法,牛津词典,新华词典,汉语词典,国家院校,科普平台)等数据,内容仅供参考使用,不准确地方联系删除处理！本站为非盈利性质站点,发布内容不收取任何费用也不接任何广告!
免责声明：我们致力于保护作者版权，注重分享，被刊用文章因无法核实真实出处，未能及时与作者取得联系，或有版权异议的，请联系管理员，我们会立即处理，本文部分文字与图片资源来自于网络，部分文章是来自自研大数据AI进行生成,内容摘自(百度百科,百度知道,头条百科,中国民法典,刑法,牛津词典,新华词典,汉语词典,国家院校,科普平台)等数据,内容仅供学习参考,不准确地方联系删除处理!的,若有来源标注错误或侵犯了您的合法权益，请立即通知我们，情况属实，我们会第一时间予以删除，并同时向您表示歉意,谢谢!
